누구나 늘 苦悶하면서 누구도 쉽게 解答을 찾지 못하는 苦悶이 바로 ‘老後對備’다.

高齡化 社會로 平均 壽命이 늘어나면서 最近 ‘老後를 對備한 財테크’로 個人年金이 脚光을 받고 있다.

最近 個人年金 販賣는 2000年 以後 人氣를 끌었던 終身保險(保險 加入者가 죽으면 家族들에게 保險金이 支給되는 保險) 販賣를 넘어서는 趨勢.

지난해 11月∼올해 1月 生命保險社가 販賣한 年金保險 收入保險料는 2018億원으로 같은 期間 終身保險의 收入保險料 1102億원 보다 2倍 假量 많다.

專門家들은 올해 下半期부터 經驗生命表가 變更돼 年金保險料가 오를 可能性이 높기 때문에 個人年金에 加入하려면 上半期에 加入하는 게 유리하다고 助言한다.

三星年金保險에 對해 相談하고 있는 三星生命

▽上半期에 加入하자〓올해 下半期부터 保險料 算出의 基準이 되는 經驗生命表가 새로 作成된다. 經驗生命表란 保險料를 算定하는 基本 統計 資料로 保險加入者의 平均 壽命 等이 包含된다.

年金의 境遇 生命表 上 平均壽命이 늘어나면 年金을 받는 期間이 길어지기 때문에 내야 하는 保險料도 오를 可能性이 높다. 保險業界는 새 經驗生命表를 適用하면 年金 保險料가 約 20% 程度 引上될 것으로 展望하고 있다.

베스트라이프 敎保年金을 取扱하는 敎保生命

▽어떤 商品이 있나〓현재 生命保險社들이 販賣하는 個人年金은 新個人年金과 一般年金 두 가지.

新個人年金은 지난해부터 適用된 租稅制限特例法에 依해 年間 納入 保險料 가운데 240萬원까지 所得控除를 받을 수 있는 節稅型 商品. 每月 20萬원씩 保險料를 낸다면 保險料 全額이 所得控除 對象이다. 代身 나중에 年金을 받을 때 年金 收入에 對한 稅金을 내야 하는 不利益이 있다.

메트라이프年金保險을 팔고 있는 메트라이프생명

따라서 保險料를 내는 期間 동안 所得控除를 많이 받을 수 있는 사람이 加入하는 게 유리하다. 專門家들은 이 商品이 自營業者나 主婦보다는 稅金이 源泉徵收되는 月給 生活者에게 더 유리하다고 說明한다.

反對로 一般年金은 保險料에 對한 稅制 惠澤이 없는 代身 年金을 받을 때에도 稅金을 내지 않는다.

두 商品 모두 確定型과 終身刑이 있다. 確定型은 年金을 받을 期間을 加入者가 決定하는 商品이고 終身刑은 말 그대로 죽을 때까지 年金을 받을 수 있는 商品. 單, 保險社 以外의 銀行 等 金融機關에서는 確定型 商品만 販賣한다.

▽注意할 點〓稅制 惠澤이 있는 新個人年金은 中途에 解止하면 相當히 不利하다는 事實을 미리 勘案해야 한다. 每年 年末精算 때 稅制 惠澤을 받기 때문에 解止할 境遇 所得稅 等 되물어야 하는 稅金이 적지 않다.

여기에 死亡이나 退職 等의 境遇를 除外하고 5年 안에 契約을 解止하면 5.5%의 中途解止 加算稅까지 물어야 한다. 따라서 中途解止하면 損害가 크기 때문에 끝까지 갈 自身이 있을 때 加入하는 게 바람직하다.

또 新個人年金은 年金을 받을 때에도 이를 所得으로 看做하고 一定額의 稅金을 내야 한다. 따라서 加入 前에 미리 얼마의 稅金이 賦課되는지 確認하는 게 좋다.

保險社 選擇도 重要하다. 預金者保護法이 適用되지만 保險社가 破産할 境遇 保障받는 金額은 規定上 5000萬원뿐이다.

게다가 年金保險은 最小限 30年 以上을 내다보는 長期 投資이므로 破産 걱정이 적은 安定的이고 튼튼한 會社를 選擇해야 한다. 金利도 保險社마다 달라 資産運用能力이 뛰어난 會社를 選擇하는 게 유리하다.

이완배記者 roryrery@donga.com