Planejamento financeiro
(
portugues brasileiro
)
ou
Planeamento financeiro
(
portugues europeu
)
e uma ferramenta de
administracao financeira
que consiste no processo de organizacao financeira realizado atraves do reconhecimento da situacao financeira atual, junto com a determinacao dos objetivos onde se quer chegar, e o estudo de possiveis caminhos a serem utilizados para alcancar esses objetivos.
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1
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O planejamento financeiro e usado para
pessoas fisicas
e
juridicas
, privadas e publicas.
No inicio dos
anos 1970
,
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2
]
foi criada uma
organizacao
nos
Estados Unidos
, hoje chamada
Certified Financial Planner Board of Standards
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3
]
que estabeleceu o processo de planejamento financeiro pessoal, o planejamento financeiro para pessoa fisica, como sendo o ato de coletar informacoes relevantes, determinar
objetivos
,
analisar
os dados disponiveis (o que inclui a elaboracao do
fluxo de caixa
e do
orcamento
pessoal), determinar as
estrategias
possiveis de serem utilizadas para alcancar os objetivos desejados, fazer a implementacao e o acompanhamento constante da evolucao das estrategias, e realizar ajustes nas estrategias sempre que necessario, principalmente quando for identificado um desvio de
rota
. O resultado deste trabalho e apresentado em um
plano financeiro
.
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4
]
O planejamento financeiro proporciona direcionamento e significacao as decisoes financeiras, permitindo a visao global das financas pessoais e a compreensao de como cada decisao financeira afeta outras areas da vida financeira, ajudando assim a pessoa que passa pelo processo de planejamento financeiro pessoal a ter consciencia de seus atos e desenvolver a disciplina necessaria para atingir seus objetivos.
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5
]
A elaboracao de um planejamento financeiro pessoal completo exige conhecimentos sobre
investimentos
financeiros, gestao de
riscos
,
seguros
,
previdencia
,
tributacao
,
sucessao
,
etica
e planejamento financeiro.
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6
]
O
Insper
, Instituto de Ensino e Pesquisa, foi a primeira escola de negocios dentre as mais renomadas do Brasil, a oferecer um curso de
educacao executiva
em planejamento financeiro.
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7
]
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8
]
O
plano financeiro
e o resultado final do trabalho de
planejamento financeiro
, nele sao apresentadas todas as
informacoes
relevantes
levantadas durante todo o
processo
de planejamento financeiro, o
fluxo de caixa
, o
orcamento
e o
balanco patrimonial
elaborados para a analise dos dados, as
estrategias
desenvolvidas, e a
agenda
de implantacao e revisoes periodicas do plano.
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]
O plano financeiro e a
ferramenta
que de fato permite
acompanhar
e
mensurar
a
evolucao
do trabalho de planejamento financeiro ao longo do tempo e
avaliar
se a pessoa esta ou nao tendo
sucesso
na
execucao
de seu planejamento financeiro.
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]
O
IBCPF
promove anualmente um
workshop
com o intuito de proporcionar aos participantes a oportunidade de elaborar um plano financeiro completo, a partir de um estudo de caso ficticio.
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]
Referencias